商業行為與道德

良好的企業公民與社會責任

日月光相信，企業的永續發展是公司長期經營與成功的關鍵。為了協助日月光在企業經營的過程中實踐良好的企業公民與社會責任，日月光制定 「商業行為與道德準則」 ，清楚且詳盡地訂定商業行為與道德的規範，形塑誠實和當責的文化，將日月光遵循最高道德標準的承諾體現在所有日月光的商業活動中。

永續發展委員會為本公司商業行為與道德的最高管理組織，負責統籌集團內誠信經營政策規範之制定、監督與執行，每年定期檢視其推動與遵循狀況，並向董事會報告。本公司旗下三大子公司並設置隸屬於各子集團永續發展委員會之「公司治理團隊」負責推動誠信經營政策規範至日月光全球營運據點，並協助共同管理與配合各地區法令訂定相關規定。全球營運據點負責規劃內部執行誠信經營政策規範之組織、編制與職掌，依據集團政策規範之架構訂定相關標準作業程序及行為指南，並在日常內部管理及營運中積極宣導與訓練。集團稽核單位負責監督，以確保檢舉制度之有效性。

外部檢舉管道

所有日月光成員均應恪遵日月光商業行為與道德的相關政策與規範。如日月光成員或第三人發現任何違反、疑似違反或可能導致違反誠信經營與商業道德之情事，得以下列方式提出檢舉：

內部檢舉管道

日月光接獲檢舉後，將依上述政策規範之處理程序調查及處分。

檢舉人可以具名或匿名方式，提出具體事實內容、相關資訊及文件進行舉報。除法律另有規定外，日月光及受委託調查舉報事項之第三方對於檢舉人與檢舉內容將予以保密，並依法採取適當之保護措施保護檢舉人的個人資料及隱私，避免其遭受不公平的報復或對待。

2023年推動與執行的項目

日月光長期以來透過制定規範與教育宣導等多種方式，致力於商業行為與道德之相關政策與規範的落實。我們在2023年實際推動與執行的項目如下：

• 教育訓練、宣導與溝通

  • 本公司「防範內線交易之管理作業程序」明定有關董事交易股票之限制。本公司於2023年預計公告年度財務報告及各季財務報告時，由公司治理主管於規定之交易封閉期間之前，以電子郵件方式提醒所有董事遵守本公司內部程序及相關法令規定，以進行溝通。

  • 本公司由公司治理主管於2023年5月29日董事會向所有董事成員呈報本公司誠信經營相關之推動情形及工作規劃。

  • 本公司已於全球營運據點共同使用之集團稽核作業管理系統平台宣導商業行為與道德遵循舉報機制，讓同仁了解舉報時機及檢舉管道，透過實地及遠端會議方式向全球營運據點管理階層及同仁進行違反誠信經營檢舉案件處理辦法及流程宣導，優化舉報系統，提升舉報人使用之便利性，鼓勵同仁主動揭發不誠信行為，並對於舉報案件秉持公正、公平之原則進行調查與處理，以落實公司舉報制度。

  • 全球營運據點分別對其全體員工以面授、線上訓練系統、電子郵件、公告或動態影音宣導等方式進行商業行為與道德相關之教育訓練，議題包含誠信經營、反貪腐、營業秘密、防範內線交易、資訊安全、隱私權、RBA責任商業聯盟行為準則及各營運據點之員工行為準則等( 共計162,792人次參與，共計78,857小時)，其中關於宣導本公司「防範內線交易之管理作業程序」及相關法令之課程共計39,244人次參與，共計19,710小時)。

• 風險評估：全球營運據點執行商業道德相關風險評估，無鑑別出重大商業道德相關風險。